作者：赵俊卉
定价：38元
印次：1-2
ISBN：9787302152637
出版日期：2007.06.01
印刷日期：2007.11.01

本书是专为企业管理人士、会计人员所编写的Excel教学参考书，它将微软公司推出的Excel与财务管理中的实际问题有机地结合起来，对Excel2003所具有的集资料库、工作表、图形、图表等互为一体的强大电子数据表格处理功能，特别是对如何利用Excel来建立各种财务数据分析模型进行了详细地介绍。

本书结合财务管理中的实际问题做了大量的示範、分析和讲解，图文并茂，实例丰富，具有先进性、前瞻性、实用性和科学性。

本书面向对象是广大企业单位的财会人员、管理者、在校大学生以及从事财务相关工作的人员，是一本相当实用的教学用书。

随着市场经济的不断发展，财务管理工作越来越重要，当前企业决策人员和管理人员正在以财务管理为中心搞好企业管理，去解决企业发展和市场竞争中面对的一些问题。而电子表格软体Excel，由于其功能可以满足广大财务管理人员的需要，在数据运算、报表处理等方面发挥着非常重要的作用。在众多的电子表格处理软体中，Excel2003集资料库、工作表、图形、图表等功能为一体，深受广大用户的欢迎，成为电子数据表格处理软体中的佼佼者，被国内外财务管理人员公认为是强有力的信息分析与信息处理的软体工具。

Excel不但具有丰富的计算功能，而且还具有精密的分析功能和灵活多样的表达方式，从而使企业财务管理工作变得更加轻鬆、自如。在21世纪，Excel在我国财务、会计、审计、财政、金融、税务、证券、统计、经济预测与决策以及工程计算等各个行业工作中得到了广泛的套用。

如今，市面上的Excel书籍一般都是介绍Excel的基本知识与操作，关于Excel面向管理问题的系统套用，特别是在财务管理领域套用方面的书籍还比较少，而本书就是结合财务管理实际中的具体问题对其做了系统、详细的介绍。

本书共10章，第1章讲述了Excel的基础知识；第2章着重介绍了Excel提供的一些财务函式及其套用；第3章、第4章介绍了Excel在报表製作中的套用；第5章到第7章讲述了Excel在财务分析中的套用，如财务投资分析、财务报表分析以及财务筹资分析等；第8章到第10章讲述了Excel在财务管理中的套用，如流动资金管理、销售与利润管理以及人事管理等。

本书内容丰富、语言简练、图解清晰，实例具有很强的实用性和代表性，是一本实用性很强的教材，可以帮助财务管理人员以最短的时间学习和掌握Excel的基本操作和技能，能够帮助读者迅速掌握计算机财务管理模型和系统的设计方法，为企业的财务分析、管理、决策服务。

第1章Excel2003基础知识 1

1.1Excel2003概述 1

1.1.1Excel2003的新增功能 1

1.1.2Excel2003的启动与退出 3

1.1.3Excel2003的工作视窗 3

1.2工作簿的操作 7

1.2.1Excel工作簿的组成 7

1.2.2工作簿的创建、打开与保存 9

1.3编辑工作表 10

1.3.1数据输入 10

1.3.2数据的移动和複製 14

1.3.3公式的移动和複製 16

1.3.4数据的查找与替换 17

1.3.5管理工作表 18

1.3.6工作表的隐藏与显示 20

1.3.7拆分和冻结工作表 20

1.4设定工作表格式 22

1.4.1设定字元格式 22

1.4.2设定数字格式 23

1.4.3调整行高和列宽 24

1.4.4设定框线和底纹 25

1.5列印工作表与图表 27

1.5.1页面设定 27

1.5.2设定列印範围 29

1.5.3列印预览 30

1.5.4列印 30

1.6Excel的嚮导和帮助 31

1.6.1Excel应用程式嚮导 31

1.6.2在线上帮助 31

第2章Excel2003财务函式

及其套用 34

2.1公式及函式的高级套用 34

2.1.1数组公式及其套用 34

2.1.2常用函式及其套用 38

2.2图表的使用 49

2.2.1图表类型 49

2.2.2图表的建立 50

2.2.3图表的修改与格式化 52

2.2.4动态图表的建立 54

2.3数据分析处理与管理 55

2.3.1创建和编辑数据清单 55

2.3.2数据排列 57

2.3.3数据筛选 58

2.3.4数据分类汇总 61

2.3.5使用数据透视表 62

2.3.6数据的合併计算 62

2.4数据分析工具的套用 62

2.4.1模拟运算表 63

2.4.2单变数求解 63

2.4.3规划求解 64

2.4.4数据的审核与追蹤分析 64

2.4.5数据分析工具库 69

第3章Excel在财务工作中的

日常套用 70

3.1编制日记账 70

3.1.1建立“参数设定”工作表 70

3.1.2建立“日记簿”工作表 73

3.1.3“日记簿”工作表的运用 76

3.2总账的处理 78

3.2.1总账表单单元格的引用 79

3.2.2自动计算金额 80

3.2.3设定借贷平衡提示 83

3.3日常费用统计 84

3.3.1建立日常费用统计表 84

3.3.2进行统计表的格式化 89

3.3.3进行日常费用统计 91

第4章Excel在财务报表编制中的

套用 95

4.1损益表的製作 95

4.1.1财务处理 95

4.1.2準备事前工作表 103

4.1.3损益表的编制 111

4.2资产负债表的製作 121

4.2.1DSUM()函式 122

4.2.2设定表首日期 122

4.2.3建立损益準则 124

4.2.4编制资产负债表 126

4.2.5子科目处理 127

4.3现金流量表的製作 129

4.3.1设计现金流量表 129

4.3.2製作现金收支图表 138

第5章财务投资决策分析 141

5.1投资决策概述 141

5.1.1长期投资 141

5.1.2投资决策程式 141

5.2投资决策指标函式分析 142

5.2.1净现值函式NPV() 142

5.2.2修正内部收益率函式

MIRR() 144

5.2.3现金指数的计算 146

5.3单一的独立投资项目可行性评价 146

5.3.1对于单一的独立投资项目 146

5.3.2动态投资回收期的计算

方法 148

5.4多个互斥方案的比较与优选 149

5.4.1投资额相同的多个互斥

方案的比较与优选 149

5.4.2投资额不同的多个互斥

方案的比较与优选 150

5.4.3寿命期不等的互斥项目

决策 151

5.5资金限额情况下的多个投资方案的

组合决策 152

5.5.1资金限制的项目投资决策

问题基本数学模型 152

5.5.2项目集中投资且剩余资金

不再使用的情况 153

5.5.3项目间资金相互补充的

情况 156

5.5.4某些项目分年度投资的

情况 159

5.6最佳投资经济规模的确定 161

5.7投资决策与筹资决策相互作用下的

决策分析 162

5.8折旧函式分析 165

5.8.1直线折旧法 165

5.8.2年数总和法 166

5.8.3双倍余额递减法 166

5.8.4几种折旧函式的对比模型 167

5.9固定资产更新决策模型 168

5.9.1固定资产决策 169

5.9.2设计固定资产更新决策

模型 169

5.10风险分析 174

5.10.1风险调整贴现率法 174

5.10.2创建投资风险分析模型 175

5.10.3改进模型 179

第6章财务报表分析 182

6.1财务报表分析的重要性 182

6.1.1财务报表分析的目的 182

6.1.2财务报表分析的方法 183

6.2使用外部资料库档案 183

6.2.1外部数据档案 183

6.2.2资料库术语 184

6.2.3利用MicrosoftQuery获取

数据 184

6.3财务比率分析 186

6.3.1比率分析指标 186

6.3.2比率分析 188

6.4财务趋势分析 193

6.4.1趋势分析的方法 193

6.4.2Excel多视窗操作 194

6.4.3趋势分析 196

6.5财务综合分析 200

6.5.1综合分析的方法 200

6.5.2设计综合分析模型 201

6.6财务报表 202

6.6.1资产负债表分析 203

6.6.2利润表分析 211

6.6.3现金流量表分析 217

第7章财务筹资分析 224

7.1现金流量的时间价值及函式 224

7.1.1现金时间价值 224

7.1.2现金流量的时间价值函式 226

7.2模拟运算表 227

7.2.1单变数模拟预算表 227

7.2.2双变数模拟运算表 229

7.2.3消除模拟运算表的结果 230

7.3长期贷款筹资分析 230

7.3.1长期贷款的基本内容 230

7.3.2建立长期贷款模型 231

7.3.3建立双变数长期贷款分析

模型 233

7.4股票筹资分析 234

7.4.1普通股筹资 234

7.4.2优先股筹资 238

7.5债券筹资分析 239

7.5.1债券的发行价格 239

7.5.2债券溢价和折价的摊销 243

7.5.3债券的资本成本 246

7.5.4换债决策 248

7.5.5普通债券与可赎回债券的

发行决策 250

7.5.6可转换债券筹资分析 252

7.6筹资相关函式 254

7.6.1INDEX函式 255

7.6.2逻辑判断函式 256

7.7筹资决策方法 258

7.7.1比较资本成本法 258

7.7.2比较公司价值法 260

7.7.3每股利润分析法 265

第8章流动资金管理 268

8.1流动资金管理概述 268

8.1.1流动资金的特点 268

8.1.2流动资金管理的功能 268

8.2应收账款管理 269

8.2.1编制应收账款的账龄

分析表 269

8.2.2筛选账款信用政策的决策 276

8.2.3应收账款收账政策决策 281

8.3应收账款赊销策略分析模型 283

8.3.1应收账款的功能 283

8.3.2应收账款赊销策略 283

8.3.3增量分析 284

8.3.4设计赊销策略分析模型 285

8.4规划求解 286

8.4.1使用规划求解工具 286

8.4.2规划求解可分析的问题

类型 289

8.4.3分析规划求解结果 292

8.5最佳现金持有量决策模型 294

8.5.1确定最佳现金持有量的理论

方法 294

8.5.2设计最佳现金持有量模型 295

8.5.3利用“规划求解”求最佳

现金持有量 296

第9章销售与利润管理 298

9.1使用数据透视图 298

9.1.1数据透视表概述 298

9.1.2建立数据透视表的条件

和数据源 299

9.1.3创建数据透视表 300

9.1.4数据透视表工具列 302

9.1.5删除数据透视表 302

9.2建立销售业绩分析模型 303

9.2.1创建销售业绩数据透视表 303

9.2.2建立数据透视关係 305

9.2.3数据透视分析 306

9.2.4建立数据透视图 310

9.3销售预测分析 311

9.3.1销售预测方法 311

9.3.2预测函式 312

9.3.3建立直线回归分析模型 314

9.4本量利分析 316

9.4.1本量利分析 316

9.4.2设计利润管理模型 316

9.5目标利润分析 320

第10章人事管理 322

10.1员工每月出勤时数统计 322

10.1.1建立员工请假规范 322

10.1.2建立年休表 323

10.1.3建立请假表 325

10.1.4製作数据透视表 329

10.2一般员工业绩计算 335

10.2.1複製员工基本数据 335

10.2.2引用各季缺勤记录 337

10.2.3计算出勤点数 340

10.2.4员工季度业绩计算 341

10.2.5年终业绩计算 342

10.3人事薪资系统套用 350

10.3.1人事薪资计算表结构 351

10.3.2计算员工的底薪 351

10.3.3计算全勤奖金 353

10.3.4计算扣请假款 354

10.3.5计算薪资总额 356

10.3.6计算代扣所得税 357

10.3.7计算代扣保险费 359

10.3.8计算应付薪资 359