本书讲解了Excel 2007在财务管理套用中的多个方面，如数据分析与VBA套用初步、企业的财务管理报表、日常费用统计与预测分析、日常工资管理、进销存管理、往来账款的处理、生产成本统计与分析、利润表的编制、现金流量表的编制、财务报表分析、财务预算、流动资产管理等，最后还讲述了投资决策分析和财务预算表的编制流程等高级财务处理技巧，从而向读者展示了一个完整的Excel 2007进行财务管理的世界。 本书内容丰富全面，图文并茂，深入浅出，适于财会管理从业人员及各类大中专院校经济类等专业学生选用，也可以作为各财务管理培训班的教材。

1章 财务管理套用基础 1
1.1 公式及函式套用基础 2
1.1.1 数组公式及其套用 2
1.1.2 常用函式及其套用 7
1.2 图表处理基础 14
1.2.1 图表类型与创建 14
1.2.2 图表的编辑、修改及格式化 18
1.2.3 动态图表的建立 25
1.3 总结与经验积累 27
1.4 独立实践 27
第2章 数据分析与VBA套用初步 29
2.1 数据分析处理 30
2.1.1 数据的排序、查找与筛选 30
2.1.2 数据的分类与汇总 37
2.1.3 数据透视表 39
2.1.4 数据的合併计算 43
2.2 数据分析工具的套用 46
2.2.1 数据表与单变数求解 46
2.2.2 规划求解与方案分析 49
2.2.3 数据分析工具库 55
2.3 宏与VBA的初步套用 56
2.3.1 建立自定义函式 56
2.3.2 调用自定义函式 58
2.4 总结与经验积累 59
2.5 独立实践 59
第3章 编制企业的财务管理功能 60
3.1 编制损益表 61
3.1.1 建立损益表 61
3.1.2 编辑损益表 64
3.1.3 编制月份损益表 65
3.2 编制资产负债表 66
3.2.1 相关公式和函式 66
3.2.2 建立资产负债表 67
3.2.3 添加记账凭证和总账数据 67
3.2.4 设定报表日期 69
3.2.5 导入数据 70
3.3 总结与经验积累 76
3.4 独立实践 76
第4章 日常费用统计与预测分析 77
4.1 创建日常费用统计表 78
4.1.1 设计数据编码与名称 78
4.1.2 设定数据输入规则 79
4.1.3 用函式从其他工作表获取编码 81
4.1.4 输入统计表的基本信息 81
4.2 进行统计表的格式化 82
4.2.1 套用格式 82
4.2.2 自定义格式 83
4.3 预测和实际费用的差异分析 84
4.3.1 设计差异分析表格 85
4.3.2 为数据区域设定条件格式 86
4.3.3 引用数据和差异计算 88
4.3.4 差异图表分析 92
4.4 进行日常费用统计 94
4.4.1 建立“所属部门—费用类别”统计表 94
4.4.2 建立“所属部门—时间”统计图 95
4.5 总结与经验积累 96
4.6 独立实践 97
第5章 企业的日常工资管理 98
5.1 基本工资数据的输入 99
5.1.1 工作表数据输入法 99
5.1.2 “记录单”数据输入法 100
5.2 基本工资项目的设定 101
5.2.1 “固定工资”项目的设定 101
5.2.2 “浮动工资”项目的设定 103
5.2.3 “应发合计”项目的设定 104
5.2.4 “扣除项目”的设定 104
5.2.5 “应发工资”项目的设定 105
5.2.6 “代扣项目”的设定 105
5.2.7 “实发工资”项目的设定 106
5.3 工资数据的查询 107
5.3.1 利用筛选功能进行工资数据的查询 107
5.3.2 利用VLOOKUP函式进行工资数据的查询 109
5.4 工资表的转换与汇总分析 110
5.4.1 宏“生成工资条”的录製 111
5.4.2 宏“生成工资条”的执行 114
5.4.3 依据部门和职工类别的统计分析 115
5.4.4 依据年龄段或固定工资段的统计分析 118
5.4.5 依据月份的统计分析 119
5.5 总结与经验积累 121
5.6 独立实践 122
第6章 企业的进销存管理 123
6.1 业务表单的编制 124
6.1.1 付款业务表单的编制 124
6.1.2 採购业务表单的编制 124
6.1.3 销售业务表单的编制 125
6.1.4 收款业务表单的编制 126
6.2 监控信息表单的编制 127
6.2.1 “库存”信息的编制 127
6.2.2 “销售”信息的编制 128
6.2.3 “供应商”信息的编制 130
6.2.4 “客户”信息的编制 130
6.3 业务信息的输入与输出 131
6.3.1 工作表数据输入法与监控表单输出 131
6.3.2 “记录单”命令输入法与监控表单输出 132
6.4 各种业务明细账的输出 133
6.4.1 採购明细账的生成 133
6.4.2 销售明细账的生成 136
6.4.3 应付账款明细账的生成 137
6.4.4 应收账款明细账的生成 139
6.5 进销存数据的汇总分析 140
6.5.1 连续经营时的数据处理 140
6.5.2 连续经营的加权平均採购成本价格 141
6.5.3 销售收入按月的汇总分析 145
6.6 总结与经验积累 147
6.7 独立实践 148
第7章 往来款的处理 149
7.1 应收账款的管理 150
7.1.1 相关公式和函式 150
7.1.2 建立应收账款基本信息 150
7.1.3 对应收账款进行排序 151
7.1.4 应收账款的增加和删除 152
7.2 应收账款的分析 153
7.2.1 逾期应收账款的分析 153
7.2.2 应收账款账龄分析 156
7.2.3 建立应收账款账龄分析图 158
7.3 应付账款的管理 162
7.4 总结与经验积累 163
7.5 独立实践 163
第8章 生产成本统计与分析 164
8.1 成本结转 165
8.1.1 製造费用的分配与结转 165
8.1.2 完工产品製造成本的计算和结转 166
8.2 创建产品成本分析图表 167
8.2.1 创建成本分析表格和公式 167
8.2.2 创建A产品成本分析图表 171
8.3 成本分析 173
8.3.1 创建成本分析表格 174
8.3.2 设定编制时间 175
8.3.3 输入数据并进行审核 175
8.3.4 建立成本比例图 178
8.4 总结与经验积累 180
8.5 独立实践 181
第9章 利润表的编制 182
9.1 编制利润表 183
9.1.1 建立利润表表格 183
9.1.2 添加总账和明细账数据 183
9.1.3 导入数据 183
9.2 创建费用统计图表 187
9.3 利用超连结与Internet 189
9.3.1 创建超连结 189
9.3.2 修改或取消超连结 191
9.3.3 保存报表为Web文档 192
9.4 总结与经验积累 194
9.5 独立实践 195
第10章 现金流量表的编制 196
10.1 编制工作底稿 197
10.1.1 编制调整分录表 197
10.1.2 设定资产负债表和利润表项目 198
10.1.3 设定现金流量表项目 199
10.2 编制现金流量表 200
10.3 现金流量趋势分析 201
10.4 建立现金收支图 203
10.5 总结与经验积累 205
10.6 独立实践 205
第11章 财务报表分析 207
11.1 财务报表比率分析法 208
11.1.1 财务报表比率分析法的指标体系 208
11.1.2 财务报表比率分析 211
11.2 财务报表趋势分析法 212
11.2.1 比较分析法 213
11.2.2 比较百分比法 213
11.2.3 图解分析法 215
11.3 财务报表综合分析法 217
11.3.1 财务报表综合分析法概述 218
11.3.2 财务比率综合分析法 218
11.3.3 杜邦分析法 220
11.4 总结与经验积累 229
11.5 独立实践 230
第12章 财务预算 231
12.1 日常业务预算 232
12.1.1 销售预算 232
12.1.2 生产预算 235
12.1.3 直接材料和採购预算 236
12.1.4 直接人工成本预算 241
12.1.5 製造费用预算 242
12.1.6 产品成本预算 244
12.1.7 销售及管理费用预算 247
12.2 现金预算 248
12.3 预计财务报表的编制 252
12.3.1 预计利润表 252
12.3.2 预计资产负债表 253
12.4 总结与经验积累 255
12.5 独立实践 255
第13章 流动资产管理 256
13.1 流动资产管理概述 257
13.1.1 流动资产的特点 257
13.1.2 流动资产管理的主要内容 258
13.2 现金管理 259
13.2.1 成本分析模型 260
13.2.2 鲍曼模型 260
13.3 应收账款管理 261
13.3.1 编制应收账款的账龄分析表 263
13.3.2 应收账款信用决策政策模型 266
13.3.3 应收账款信用政策的综合决策模型 271
13.4 存货管理 273
13.4.1 基本的经济订货批量模型 275
13.4.2 存货陆续供应和耗用情况下的经济订货批量模型 275
13.4.3 允许缺货条件下的经济订货批量模型 276
13.4.4 存在数量折扣情况下的经济订货批量模型 277
13.4.5 不确定性条件下的经济订货批量决策模型 281
13.5 总结与经验积累 283
13.6 独立实践 284
第14章 投资决策分析 285
14.1 指标函式及套用 286
14.1.1 净现值函式及套用 286
14.1.2 现值指数及套用 288
14.1.3 内含报酬率函式及套用 289
14.2 创建投资决策分析模型 290
14.2.1 创建投资决策分析表格 291
14.2.2 使用指标函式进行投资分析 291
14.3 固定资产更新决策 293
14.3.1 固定资产经济寿命的确定 294
14.3.2 建立固定资产更新决策模型 297
14.4 共享分析结果 302
14.4.1 创建共享工作簿 302
14.4.2 编辑共享工作簿 304
14.4.3 接受或拒绝修改工作簿 304
14.5 总结与经验积累 305
14.6 独立实践 306
第15章 财务预算表的编制 307
15.1 建立财务预算分析表 308
15.1.1 準备预算的相关资料 308
15.1.2 销售预算分析表 310
15.1.3 生产预算分析表 312
15.1.4 直接材料预算分析表 314
15.1.5 直接人工预算分析表 317
15.1.6 製造费用预算分析表 317
15.1.7 财务费用预算分析表 320
15.1.8 管理费用预算分析表 322
15.1.9 营业费用预算分析表 323
15.1.10 产品成本预算分析表 325
15.1.11 现金预算分析表 327
15.1.12 预算损益表的编制 333
15.1.13 预算资产负债表的编制 336
15.2 总结与经验积累 342
15.3 独立实践 342
附录A Excel 2007中的常用快捷键 343
A1 Ctrl组合快捷键 343
A2 功能键 345
A3 其他快捷键 346

着全球经济一体化进程的不断加快，财务软体的套用平台、开发技术和功能体系不断更新，企事业单位对财务管理人才的需求也越来越多，要求也越来越高。财务管理套用不仅是高校财会类专业学生必修的课程，也是从事会计工作的各类人员必须掌握的内容。
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