《Excel在会计与财务管理中的套用》是2014年清华大学出版社出版的图书，作者是谷秀凤。
基本介绍
- 书名：Excel在会计与财务管理中的套用
- 作者：谷秀凤
- ISBN：9787302367864
- 类别：会计
- 定价：49元
- 出版社：清华大学出版社
- 出版时间：2014.08.01
- 印次：1-2
- 印刷日期：2015.02.09
图书信息
作者：谷秀凤
定价：49元
印次：
ISBN：9787302367864
出版日期：2014.08.01
印刷日期：
定价：49元
印次：
ISBN：9787302367864
出版日期：2014.08.01
印刷日期：
内容简介
本书由国内办公软体专家组织编写，以现代办公工作中广大办公人员和从业者的需求来确定编写内容的中心思想。本书採用四维立体教学的方式，精选经典套用实例、重点标注学习内容，使读者能够在较短时间内掌握软体的使用方法和技巧，真正实现“工欲善其事，必先利其器”。
本书共分14章，详细地介绍了掌握Excel基础知识、製作记账凭证、现金日记账管理、财务报表处理、员工工资管理、流动资产管理、固定资产管理、计算资金时间价值、筹资决策分析、成本决策分析、销售决策分析、利润决策分析、企业内部投资规划决策分析和对外投资规划决策分析等内容。
本书面向初、中级用户，适合需要使用Excel进行会计与财务管理的各类人员和爱好者使用，也可以作为大中专院校相关专业、公司岗位培训或电脑培训班的指导教材。
前言
计算机作为一种工具，正悄然改变着各行各业的生产方式和人们的生活方式，它既向我们展示了美好的前景，也带来了深刻的影响。在全面推进素质教育的今天，本着厚基础、重能力、求创新的总体思想，着眼于国家培养套用型、创新型人才的需求，我们特别策划出版了“Excel行业套用经典教程系列”丛书，本书是该系列教材之一。
1．关于Excel在会计与财务管理中的套用
随着经济和企业信息化的不断发展，Excel作为一款电子表格处理软体，为人们提供了一种準确高效的数据整理、组织、管理和分析工具，备受用户青睐。并且，由于其具有操作简便、直观大方、功能强大和效率高等特点，目前已成为会计与财务管理工作中使用最为广泛的电子表格软体。会计与财务人员在进行数据管理时，往往需要藉助Excel来进行数据处理和分析，从而快速地提高财务管理与分析工作效率。
2．本书阅读指南
本书由浅入深、系统全面地介绍了电子表格处理软体——Excel2010在会计与财务管理中的套用和操作技巧。全书共分14章，内容分别如下。
第1章主要介绍Excel基础知识，包括Excel概述、工作表的基本操作、单元格的基本操作、公式的使用、函式的使用、图表的使用，以及专家指导等内容。
第2章主要介绍如何製作记账凭证，包括要点分析、製作记账凭证模板、记账凭证的填制、审核与列印记账凭证，以及专家指导等内容。
第3章主要介绍如何管理现金日记账，包括要点分析、创建日常财务管理系统、列印现金业务信息、保护工作簿，以及专家指导等内容。
第4章主要介绍如何处理财务报表，包括要点分析、资产负债处理、利润处理、费用明细处理、总账处理，以及专家指导等内容。
第5章主要介绍如何管理员工工资，包括要点分析、製作员工工资统计表、製作员工工资单、製作工资发放零钞备用表、全年工资统计分析，以及专家指导等内容。
第6章主要介绍如何管理流动资产，包括要点分析、现金管理、应收账款管理，以及专家指导等内容。
第7章主要介绍如何管理固定资产，包括要点分析、製作固定资产管理表、固定资产的折旧分析、製作固定资产管理的导航页面、固定资产的更新决策，以及专家指导等内容。
第8章主要介绍如何计算资金时间价值，包括要点分析、现值的计算、终值的计算、净现值的计算，以及专家指导等内容。
第9章主要介绍如何进行筹资决策分析，包括要点分析、预测需要的资金金额、股票筹资、债券筹资、长期借款筹资、租赁筹资，以及专家指导等内容。
第10章主要介绍如何进行成本决策分析，包括要点分析、成本分析预测、成本计画、成本计算，以及专家指导等内容。
第11章主要介绍如何进行销售决策分析，包括要点分析、通过建立决策模型进行行销决策、数据表在净利润敏感度分析中的套用、单变数求解在销售利润目标确定中的套用、使用“规划求解”工具分析行销决策，以及专家指导等内容。
第12章主要介绍如何进行利润决策分析，包括要点分析、利润预测、确保实现目标利润的措施分析、通过本量利模型综合分析利润，以及专家指导等内容。
第13章主要介绍如何进行企业内部投资规划决策分析，包括要点分析、企业投资风险估量分析、投资项目的现金流量估计、风险下的投资决策方法、长期投资的决策方法，以及专家指导等内容。
第14章主要介绍如何进行对外投资规划决策分析，包括要点分析、对外证券投资，以及专家指导等内容。
3．本书特色与优点
(1)经典实例，即学即用。精选行业中最实用、最常见的套用实例，可複製性强，方便读者快速即时套用到工作中。
(2)立体教学，全面指导。採用“要点分析+实例製作+专家指导+实战演练”的四维立体教学方式，全方位陪学陪练。
(3)最新软体，技术新颖。选用当前最新的软体版本进行讲解，紧跟时代和社会发展需求，技术和资讯最潮最流行。
(4)重点明确，内容丰富。覆盖内容广泛，并用醒目的标注对重点、要点进行提示，帮助读者明确学习重点，省时贴心。
(5)配有光碟，保障教学。本书配有光碟，光碟中提供电子教案，便于教师教学使用；并提供原始码及素材，便于学生上机调试。
4．本书读者定位
本书既可作为大中专院校的教材，也可作为各类培训班的培训教程。此外，本书也非常适合需要使用Excel进行会计与财务管理的各类人员、自学人员，以及Excel爱好者参考阅读。
目录
第1章 掌握Excel基础知识 1
1.1 Excel概述 2
1.1.1 启动Excel 2
1.1.2 熟悉Excel的视窗结构 2
1.1.3 退出Excel 4
1.1.4 新建工作簿 4
1.1.5 保存工作簿 5
1.1.6 打开工作簿 6
1.2 工作表的基本操作 7
1.2.1 选择工作表 7
1.2.2 添加与删除工作表 8
1.2.3 隐藏与显示工作表 10
1.2.4 根据存储内容修改工作表
名称 11
1.2.5 给名称相近的工作表设定
同一种标籤颜色 12
1.2.6 移动与複製工作表 13
1.3 单元格的基本操作 15
1.3.1 选中单元格 15
1.3.2 输入与修改数据 17
1.3.3 插入与删除单元格 18
1.3.4 查找与替换数据 20
1.3.5 隐藏/显示行和列 22
1.4 公式的使用 23
1.4.1 公式概述 23
1.4.2 输入与修改公式 25
1.4.3 複製与移动公式 26
1.4.4 显示与隐藏公式 28
1.5 函式的使用 28
1.5.1 函式概述 28
1.5.2 调用函式 29
1.5.3 使用嵌套函式 32
1.6 图表的使用 32
1.6.1 了解图表类型 32
1.6.2 创建图表 33
1.6.3 编辑图表 37
1.7 专家指导 40
1.7.1 设定“最近使用的工作簿”
?的数目 40
1.7.2 调整Excel程式默认包含的
工作表数目 41
1.7.3 恢复未保存的工作簿 42
1.7.4 删除所有未保存的工作簿 43
1.7.5 更改Excel视窗颜色 43
1.8 实战演练 44
第2章 经典实例：製作记账凭证 45
2.1 要点分析 46
2.2 製作记账凭证模板 46
2.2.1 设定记账凭证标题的字型
格式 46
2.2.2 调整记账凭证中单元格的行高和列宽 48
2.2.3 为记账凭证添加表格框线 49
2.2.4 套用合併功能调整记账
凭证对齐方式 51
2.2.5 设定记账凭证的对齐方式 52
2.2.6 在插入的新行中存放记账
日期 53
2.2.7 去除记账凭证中的格线线 54
2.2.8 保存记账凭证模板 55
2.3 记账凭证的填制 56
2.4 审核与列印记账凭证 58
2.4.1 审核记账凭证 59
2.4.2 设定列印区域 60
2.4.3 预览列印记账凭证 60
2.5 专家指导 62
2.5.1 让数值根据单元格的宽度
自动缩小字型 62
2.5.2 删除模板 63
2.5.3 套用条件格式帮助审核
记账凭证 64
2.5.4 列印带有行号和列标的
记账凭证 65
2.6 实战演练 65
第3章 经典实例：现金日记账管理 67
3.1 要点分析 68
3.2 创建日常财务管理系统 68
3.2.1 设计会计科目表 68
3.2.2 创建科目余额表 71
3.2.3 创建日记账表 73
3.2.4 编制总账表 76
3.2.5 生成明细账表 77
3.3 列印现金业务信息 79
3.3.1 设定日记账表的列印页面 79
3.3.2 预览列印工作表 80
3.4 保护工作簿 81
3.4.1 保护日记账表 81
3.4.2 保护财务管理工作的
视窗和结构 83
3.4.3 设定工作表访问许可权 83
3.5 专家指导 86
3.5.1 使用数字签名保护总账表 86
3.5.2 将工作簿标记为最终状态 88
3.5.3 通过“另外储存为”对话框为
工作簿设定打开和修复
密码 89
3.5.4 在“信息”选单中设定
工作簿打开密码 90
3.6 实战演练 91
第4章 经典实例：财务报表处理 93
4.1 要点分析 94
4.2 资产负债处理 94
4.2.1 创建资产负债表 94
4.2.2 通过图表分析资产负债表 95
4.3 利润处理 97
4.3.1 设计利润表格式 97
4.3.2 使用迷你图分析利润 99
4.4 费用明细处理 101
4.4.1 设计费用明细表格式 101
4.4.2 录入明细账信息 102
4.4.3 使用排序分析数据 103
4.4.4 使用筛选分析数据 104
4.5 总账处理 105
4.5.1 创建总分类账工作表 105
4.5.2 创建财务指标计算表 107
4.5.3 创建财务结构分析表 108
4.6 专家指导 109
4.6.1 在迷你图上添加文字信息 109
4.6.2 将空白单元格填充为零 110
4.6.3 圈释无效数据 110
4.6.4 对单元格区域数据进行
批量修改 111
4.7 实战演练 113
第5章 经典实例：员工工资管理 115
5.1 要点分析 116
5.2 製作员工工资统计表 117
5.2.1 设定员工工资表的格式 117
5.2.2 计算员工销售提成奖金 120
5.2.3 计算个税 121
5.2.4 计算员工税后工资 123
5.3 製作员工工资单 124
5.3.1 使用VLOOKUP函式
製作员工工资单 124
5.3.2 使用OFFSET函式
製作员工工资单 126
5.3.3 使用VBA程式製作员工
工资单 128
5.3.4 使用邮件合併製作员工
工资单 130
5.3.5 预览列印员工工资单 133
5.4 製作工资发放零钞备用表 134
5.4.1 建立员工工资发放零钞
备用表 134
5.4.2 关于各员工所需零钞
数量的计算 134
5.4.3 汇总各面值钞票所需的
数量 138
5.4.4 美化员工工资发放零钞
备用表 138
5.5 全年工资统计分析 140
5.5.1 製作全年工资汇总表 140
5.5.2 统计每个部门和岗位的
工资分布 142
5.5.3 统计分析全年各月的
工资变化 144
5.5.4 製作社会保险汇总表 146
5.5.5 製作每个员工的全年
个人所得税汇总表 149
5.5.6 製作每个员工的全年
工资明细表 151
5.6 专家指导 152
5.6.1 每页都显示员工工资表的
标题 152
5.6.2 加入可列印的公司背景 154
5.6.3 让多个用户同时共享
工作簿 156
5.6.4 作为附属档案传送工资单 157
5.7 实战演练 158
第6章 经典实例：流动资产管理 161
6.1 要点分析 162
6.2 现金管理 162
6.2.1 创建现金流量表 162
6.2.2 现金预算 163
6.2.3 最佳现金余额的确定 164
6.2.4 现金的日常管理 168
6.3 应收账款管理 170
6.3.1 应收账款记录表 170
6.3.2 编制应收账款的账龄
分析表 172
6.3.3 应收账款信用决策的
动态分析方法 174
6.4 专家指导 176
6.4.1 插入基于模板的工作表 176
6.4.2 让Excel自动调整字号 177
6.4.3 设定档案的唯读属性 177
6.4.4 清除最近使用过的工作簿
记录 178
6.5 实战演练 178
第7章 经典实例：固定资产管理 181
7.1 要点分析 182
7.2 製作固定资产管理表 183
7.2.1 创建固定资产卡片 183
7.2.2 设定固定资产管理表样式 185
7.2.3 登记固定资产信息 186
7.2.4 变更固定资产登记 188
7.3 固定资产的折旧分析 189
7.3.1 使用双倍余额递减法
计算固定资产的折旧额 189
7.3.2 使用年数总和法计算固定
资产的折旧额 190
7.3.3 使用余额递减法计算固定
资产的折旧额 191
7.3.4 对比分析固定资产的折旧
方法 194
7.4 製作固定资产管理的导航页面 196
7.5 固定资产的更新决策 199
7.5.1 创建固定资产核算工作簿 199
7.5.2 製作设备分析表 200
7.5.3 分析固定资产 201
7.5.4 分析决策是否更新可使用
年限相同的生产设备 202
7.6 专家指导 203
7.6.1 禁止输入重複数据 203
7.6.2 快速选中空白单元格技巧 204
7.6.3 设定固定游标 205
7.6.4 输入上标和下标 206
7.7 实战演练 206
第8章 经典实例：计算资金时间
价值 207
8.1 要点分析 208
8.2 现值的计算 210
8.2.1 Excel在付款项中的
现值分析 210
8.2.2 Excel在收款项中的
现值分析 214
8.3 终值的计算 215
8.3.1 单利终值的分析计算 215
8.3.2 複利终值的分析计算 216
8.3.3 普通年金终值的分析计算 217
8.4 净现值的计算 218
8.5 专家指导 219
8.5.1 Excel在利率计算中的
套用 219
8.5.2 Excel在内含报酬率
计算中的套用 220
8.5.3 Excel在期数计算中的
套用 222
8.5.4 解决工作簿无法共享
问题 224
8.6 实战演练 225
第9章 经典实例：筹资决策分析 227
9.1 要点分析 228
9.2 预测需要的资金金额 228
9.2.1 销售百分比法 228
9.2.2 资金习性法 232
9.3 股票筹资 233
9.4 债券筹资 235
9.5 长期借款筹资 237
9.5.1 长期借款的偿还方式 237
9.5.2 编制长期借款还款计画表 239
9.5.3 建立长期借款计画分析
模型 241
9.5.4 长期借款的敏感度分析 242
9.5.5 长期借款的资本成本 243
9.6 租赁筹资 246
9.6.1 每期应付租金的计算 247
9.6.2 租金摊销计画表 247
9.6.3 盈亏平衡租金 248
9.7 专家指导 249
9.7.1 等额本金还款方式 249
9.7.2 等额本息——组合型还款 252
9.7.3 等额本金——组合型还款 253
9.7.4 互换工作表中的行和列
数据 256
9.7.5 同时对多个单元格执行
相同计算 257
9.8 实战演练 258
第10章 经典实例：成本决策分析 261
10.1 要点分析 262
10.2 成本分析预测 262
10.2.1 历史成本分析法 263
10.2.2 因素分析法 266
10.2.3 比例预测法 270
10.2.4 目标利润推算法 271
10.2.5 製作最佳成本结构决策
分析图 272
10.3 成本计画 275
10.3.1 主要商品产品单位成本
计画 275
10.3.2 产品总成本计画 277
10.4 成本计算 279
10.4.1 变动成本计算法 279
10.4.2 完全成本计算法 280
10.4.3 直接人工预算 281
10.5 专家指导 284
10.5.1 改变工作表标籤的
字号大小 284
10.5.2 把Excel表格转换为
图片 285
10.5.3 在Excel中嵌套表格 286
10.6 实战演练 287
第11章 经典实例：销售决策分析 289
11.1 要点分析 290
11.2 通过建立决策模型进行行销
?决策 290
11.2.1 产品定价决策问题描述
与解决的基本思路 290
11.2.2 构建销售利润最大化的
产品定价决策模型 291
11.2.3 产品定价决策模型中
有关变数的图表分析 293
11.3 数据表在净利润敏感度分析中
?的套用 296
11.3.1 产品销售净利润值
敏感度分析 296
11.3.2 价格调整引起的利润
?变化 297
11.3.3 价格与数量同时变动
引起的利润变化 298
11.4 单变数求解在销售利润目标
?确定中的套用 301
11.4.1 确定目标利润对应的
?销售收入 301
11.4.2 确定新产品的保本
销售量 302
11.5 使用“规划求解”工具分析
?行销决策 303
11.5.1 规划问题的特点以及
“规划求解”工具的组成 304
11.5.2 利用“规划求解”工具
解决规划求解问题的
流程 304
11.5.3 利用“规划求解”工具
确定商品运输方案 307
11.5.4 利用“规划求解”工具
?分析设定快捷酒店网点
?布局 310
11.6 专家指导 313
11.6.1 利用“方案管理器”甄选
销售利润的增长方案 313
11.6.2 利用“抽样”分析工具
模拟幸运客户的随机
抽选 316
11.6.3 利用RANDBETWEEN
随机函式模拟有奖销售
抽奖 319
11.6.4 快速选择数据类型相同
的单元格 321
11.7 实战演练 322
第12章 经典实例：利润决策分析 325
12.1 要点分析 326
12.2 利润预测 326
12.2.1 比率预测法 327
12.2.2 经营槓桿係数法 329
12.2.3 本量利分析法 330
12.3 确保实现目标利润的措施分析 331
12.3.1 通过採取单项措施实现
目标利润 331
12.3.2 通过调整产销结构实现
目标利润 334
12.3.3 通过建立保利模型
分析实现目标利润 337
12.4 通过本量利模型综合分析利润 339
12.5 专家指导 343
12.5.1 使用综合边际贡献率法
计算盈亏平衡点 343
12.5.2 使用加权边际贡献率法
计算盈亏平衡点 345
12.5.3 製作利润计画表 348
12.5.4 使用监视视窗功能监视
不同工作表 350
12.6 实战演练 351
第13章 经典实例：企业内部投资
规划决策分析 353
13.1 要点分析 354
13.2 企业投资风险估量分析 355
13.2.1 比较个别项目与项目
组合的投资风险 355
13.2.2 通过敏感性分析法分析
公司特有风险 358
13.2.3 通过情景分析法分析
公司特有风险 359
13.2.4 使用蒙特卡罗模拟法
分析公司特有风险 360
13.3 投资项目的净现金流量估计 363
13.4 风险下的投资决策方法 364
13.4.1 风险条件下的投资决策 364
13.4.2 通货膨胀风险条件下的
投资决策 365
13.5 长期投资的决策方法 367
13.5.1 非贴现现金流量评价
方法 367
13.5.2 贴现现金流量评价方法 369
13.5.3 不同评价方法的比较 372
13.5.4 寿命期不同的互斥方案
的决策 373
13.5.5 资金限定条件下投资
组合决策分析 375
13.5.6 有槓桿条件下的投资
决策方法 377
13.6 专家指导 382
13.6.1 最佳投资时机的选择 382
13.6.2 使用费用效益法分析
选择工艺方案 384
13.6.3 通过专家评分法分析
选择工艺方案 385
13.7 实战演练 387
第14章 经典实例：对外投资
规划决策分析 389
14.1 要点分析 390
14.2 对外证券投资 391
14.2.1 单一证券的投资价值
评估 391
14.2.2 单一证券的投资收益率 396
14.2.3 单一证券的投资风险 401
14.2.4 证券投资组合的收益 403
14.2.5 证券投资组合的风险 405
14.3 专家指导 408
14.3.1 销售额的时间序列分析 408
14.3.2 数据同步滚动 410
14.3.3 列印工作表中的公式 410
14.4 实战演练 411
